La Audiencia Nacional deja en libertad a Fernando Peña, condenado a 80 años de prisión por el 'caso Nummaria'
Fernando Peña, cerebro del caso Nummaria no podrá salir de España y tendrá que comparecer dos veces al mes en el juzgado
Imanol Arias llega a un pacto con la Fiscalía: admite su fraude a Hacienda y evita su entrada en prisión
MadridLa Sala de lo Penal de la Audiencia Nacional (AN) ha dejado en libertad a Fernando Peña, condenado a 80 años de cárcel, por los delitos fiscales cometidos a través del despacho Nummaria, vinculado a las cuentas de los actores Ana Duato e Imanol Arias. El exinspector de Hacienda, considerado el cerebro de la trama para evadir impuesto, no podrá salir de España y tendrá que comparecer en el juzgado dos veces al mes, según el auto del juez.
La Sala ha acordado dejar en libertad a Fernando Peña con la obligación de comparecer los días 5 y 20 de cada mes en el juzgado, retirándole el pasaporte y prohibiéndole salir de España. Esta decisión llega después de la vistilla celebrada este jueves según el artículo 505 de la Ley de Enjuiciamiento Criminal, en la que la Fiscalía Anticorrupción ha pedido su ingreso en prisión.
Este fallo que impuso 80 años de cárcel --con un máximo de 9 años de cumplimiento-- a Peña, por la comisión de 57 delitos a través de un entramado ilegal para evadir impuestos.
Los magistrados, en la sentencia de casi 300 páginas, explican que Fernando Peña canalizó los ingresos de su actividad negocial, que realizaba personalmente, a través de un grupo de sociedades, con la única finalidad de evitar la tributación de los ingresos generados por su actividad profesional y mantener oculto el patrimonio acumulado de los beneficios.
La Sala examina los importes de las declaraciones de IVA e IRPF presentados por Peña y considera que "resultan incongruentes con la verdadera dimensión de la actividad profesional de asesor fiscal en el despacho Nummaria que oculta tras la estructura de sociedades citadas anteriormente; además de considerar incongruentes con los ingresos anuales que él mismo declaraba obtener de su actividad ante la entidad Suiza U.B.S de 1.250.000 euros anuales y, también, resulta incongruente con el elevado patrimonio que titulariza a través de sociedades, tanto en España como en el extranjero".
Fernando Peña, autor de una "maquinación fraudulenta" para eludir sus "obligaciones tributarias"
La sentencia explica que con el uso de dicha estructura, Fernando Peña ha eludido sus obligaciones tributarias tanto en el IRPF como en el IVA. entre los años 2010 a 2015, unos diez millones de euros de IRPF y de casi 6 millones en el IVA.
La Sala destaca, además, que con sus actuaciones Peña fue más allá del riesgo permitido ya que no solo realizó recomendaciones o consejos a sus clientes para conseguir una disminución de las cantidades a pagar en concepto de impuestos, sino que "también participa activamente en la aportación del entramado societario para la maquinación fraudulenta, dado que el señor Peña tiene el control de dicho entramado" y, en definitiva, según términos usados por el Tribunal Supremo, este acusado adquiere "auténtico protagonismo en los episodios clave" de la maquinación fraudulenta.
La Audiencia Nacional le condena a 32 años de cárcel por los delitos tributarios cometidos por su propia actuación de defraudación, así como por estafa procesal, falsedad en documento mercantil, insolvencia punible o frustración de la ejecución, mientras que le impone otros 48 años como cooperador necesario de los delitos contra la Hacienda pública cometidos por los otros condenados.
