La Agencia Tributaria cree que Peña se ocupaba de asegurar la opacidad de las operaciones económicas de sus clientes

Fernando Peña Álvarez es el primero en la lista a la que la Fiscalía pide la demanda. Es el presidente del despacho Nummaria y según los investigadores "la única persona que tiene un porcentaje de acciones suficientes para ser considerado titular real". Fernando Peña tendrá que declarar ante el juez para aclarar si, como sospechan los investigadores de la Agencia Tributaria, "se ocupaba de asegurar la opacidad de las operaciones económicas de sus clientes, bien frente a la Hacienda Pública, bien frente a otras terceras personas físicas y jurídicas". Según la Fiscalía, Peña ofrecía servicios muy ventajosos pero de dudosa legalidad. "A nivel internacional, Nummaria ofrece a sus clientes la utilización de sociedades británicas opacas cuya titularidad real se oculta, y que no son más que entidades simuladas constituidas para fines ilícitos de todo tipo". Por estos motivos, se solicita que sea juzgado por delitos contra la Hacienda Pública, insolvencia punible y blanqueo de capitales.